Q. With respect to the capital adequacy requirements as mandated by the Reserve Bank of India, consider the following statements:
Which of the statements given above are incorrect?
Q. भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा अनिवार्य पूंजी पर्याप्तता आवश्यकताओं के संदर्भ में, निम्नलिखित कथनों पर विचार कीजिए:
उपर्युक्त कथनों में से कौन से गलत हैं?
Q. With respect to the capital adequacy requirements as mandated by the Reserve Bank of India, consider the following statements:
Which of the statements given above are incorrect?
Q. भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा अनिवार्य पूंजी पर्याप्तता आवश्यकताओं के संदर्भ में, निम्नलिखित कथनों पर विचार कीजिए:
उपर्युक्त कथनों में से कौन से गलत हैं?
The correct option is D
1, 2 and 3
1, 2 और 3
Explanation: Capital adequacy framework norms take into account the element of risk associated with balance sheet assets as well as off-balance sheet assets. The risk asset ratio, introduced by the RBI in 1992, serves as a capital adequacy measure.
Statement 1 is incorrect: Tier 2 capital consists of undisclosed reserves. However, the loss absorption capacity of Tier 2 capital is lower than that of Tier 1 capital. Tier 1 capital consists mainly of share capital and disclosed reserves and is a bank’s highest quality capital because it is fully available to cover losses. Tier II capital, on the other hand, consists of certain reserves and certain types of subordinated debt.
Statement 2 is incorrect: As per the Master Direction issued by the RBI to Local Area Banks on the norms of Capital Adequacy Ratio, it is now required to be maintained by LABs also.
Statement 3 is incorrect: As per the RBI guidelines, the capital reserves representing the surplus arising out of the sale proceeds of assets are part of Tier 1 capital, not Tier 2. Tier 2 capital consists of Undisclosed Reserves, Revaluation Reserves, General Provisions and Loss Reserves, Hybrid Debt Capital Instruments, Subordinated Debt, and Investment Reserve Account.
व्याख्या: पूंजी पर्याप्तता ढांचे के मानदंड बैलेंस शीट परिसंपत्तियों के साथ-साथ ऑफ-बैलेंस शीट परिसंपत्तियों से जुड़े जोखिमों के तत्व को ध्यान में रखते हैं। वर्ष 1992 में भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) द्वारा शुरू किया गया जोखिम परिसंपत्ति अनुपात पूंजी पर्याप्तता मानक के रूप में कार्य करता है।
कथन 1 गलत है: टियर 2 पूंजी में अप्रकटित आरक्षित निधि शामिल होती है। हालांकि, टियर 2 पूंजी की हानि अवशोषण क्षमता टियर 1 पूंजी से कम होती है। टियर 1 पूंजी में मुख्य रूप से शेयर पूंजी और प्रकटित आरक्षित निधि शामिल होती है और यह बैंक की उच्चतम गुणवत्ता वाली पूंजी है क्योंकि यह हानि की भरपाई के लिए पूरी तरह से उपलब्ध होती है। दूसरी ओर, टियर 2 पूंजी में कुछ आरक्षित निधि और कुछ प्रकार के अधीनस्थ ऋण शामिल होते हैं।
कथन 2 गलत है: पूंजी पर्याप्तता अनुपात के मानदंडों पर भारतीय रिज़र्व बैंक द्वारा स्थानीय क्षेत्र के बैंकों को जारी मास्टर निर्देश के अनुसार, अब इसे स्थानीय क्षेत्र के बैंकों (LAB) द्वारा भी बनाए रखना आवश्यक है।
कथन 3 गलत है: भारतीय रिजर्व बैंक के दिशा-निर्देशों के अनुसार, आस्तियों की बिक्री से होने वाली आय से उत्पन्न अधिशेष को दर्शाने वाली मुक्त आरक्षित निधियाँ टियर 1 पूंजी का हिस्सा है, न कि टियर 2 की । टियर 2 पूंजी में अप्रकटित आरक्षित निधि, पुनर्मूल्यांकन आरक्षित निधि, सामान्य प्रावधान तथा हानि आरक्षित निधि, संकर ऋण पूंजी लिखत, अधीनस्थ ऋण और निवेश उतार-चढ़ाव आरक्षित निधि शामिल होती है।
1, 2 and 3
1, 2 और 3
Explanation: Capital adequacy framework norms take into account the element of risk associated with balance sheet assets as well as off-balance sheet assets. The risk asset ratio, introduced by the RBI in 1992, serves as a capital adequacy measure.
Statement 1 is incorrect: Tier 2 capital consists of undisclosed reserves. However, the loss absorption capacity of Tier 2 capital is lower than that of Tier 1 capital. Tier 1 capital consists mainly of share capital and disclosed reserves and is a bank’s highest quality capital because it is fully available to cover losses. Tier II capital, on the other hand, consists of certain reserves and certain types of subordinated debt.
Statement 2 is incorrect: As per the Master Direction issued by the RBI to Local Area Banks on the norms of Capital Adequacy Ratio, it is now required to be maintained by LABs also.
Statement 3 is incorrect: As per the RBI guidelines, the capital reserves representing the surplus arising out of the sale proceeds of assets are part of Tier 1 capital, not Tier 2. Tier 2 capital consists of Undisclosed Reserves, Revaluation Reserves, General Provisions and Loss Reserves, Hybrid Debt Capital Instruments, Subordinated Debt, and Investment Reserve Account.
व्याख्या: पूंजी पर्याप्तता ढांचे के मानदंड बैलेंस शीट परिसंपत्तियों के साथ-साथ ऑफ-बैलेंस शीट परिसंपत्तियों से जुड़े जोखिमों के तत्व को ध्यान में रखते हैं। वर्ष 1992 में भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) द्वारा शुरू किया गया जोखिम परिसंपत्ति अनुपात पूंजी पर्याप्तता मानक के रूप में कार्य करता है।
कथन 1 गलत है: टियर 2 पूंजी में अप्रकटित आरक्षित निधि शामिल होती है। हालांकि, टियर 2 पूंजी की हानि अवशोषण क्षमता टियर 1 पूंजी से कम होती है। टियर 1 पूंजी में मुख्य रूप से शेयर पूंजी और प्रकटित आरक्षित निधि शामिल होती है और यह बैंक की उच्चतम गुणवत्ता वाली पूंजी है क्योंकि यह हानि की भरपाई के लिए पूरी तरह से उपलब्ध होती है। दूसरी ओर, टियर 2 पूंजी में कुछ आरक्षित निधि और कुछ प्रकार के अधीनस्थ ऋण शामिल होते हैं।
कथन 2 गलत है: पूंजी पर्याप्तता अनुपात के मानदंडों पर भारतीय रिज़र्व बैंक द्वारा स्थानीय क्षेत्र के बैंकों को जारी मास्टर निर्देश के अनुसार, अब इसे स्थानीय क्षेत्र के बैंकों (LAB) द्वारा भी बनाए रखना आवश्यक है।
कथन 3 गलत है: भारतीय रिजर्व बैंक के दिशा-निर्देशों के अनुसार, आस्तियों की बिक्री से होने वाली आय से उत्पन्न अधिशेष को दर्शाने वाली मुक्त आरक्षित निधियाँ टियर 1 पूंजी का हिस्सा है, न कि टियर 2 की । टियर 2 पूंजी में अप्रकटित आरक्षित निधि, पुनर्मूल्यांकन आरक्षित निधि, सामान्य प्रावधान तथा हानि आरक्षित निधि, संकर ऋण पूंजी लिखत, अधीनस्थ ऋण और निवेश उतार-चढ़ाव आरक्षित निधि शामिल होती है।
